Le statut de freelance s'impose peu à peu comme une alternative intéressante à la routine du salariat. L'autonomie et la flexibilité qu'offre ce mode de travail ne laissent pas de nombreux professionnels indifférents. Toutefois, si ce statut apporte son lot d'avantages, il s'accompagne également de défis spécifiques, notamment en matière de retraite. En effet, la préparation de la retraite en tant que freelance peut être particulièrement ardue en l'absence du système de retraite prédéfini propre au salariat. Voici les enjeux de la retraite pour les freelances et comment s'y préparer.
Comment fonctionne la retraite pour un freelance en France ?
En France, les travailleurs freelances cotisent obligatoirement pour deux régimes de retraite. Il s'agit en l'occurrence du régime de base obligatoire ainsi que du régime de retraite complémentaire. Ainsi, le système des retraites repose sur un mode de répartition bien défini. Le statut juridique du travailleur indépendant conditionne l'organisme auprès duquel les cotisations sont envoyées, ainsi que la méthode de calcul du montant de la pension.
Quelles sont les conditions pour valider ses trimestres et obtenir une retraite à taux plein ?
Pour accéder à la retraite à taux plein, il faut justifier de 172 trimestres travaillés en salariat ou en entreprise, soit 43 années. Pour valider un trimestre, le freelance doit toucher une rémunération brute supérieure ou égale à 150 fois le SMIC horaire qui est de 11,88 €. Les montants exigés pour valider des trimestres, que ce soit dans une EURL ou une SARL sont les mêmes pour tous, peu importe votre statut. En 2025, ils sont de :
- 1 782 € pour 1 trimestre
- 3 564 € pour 2 trimestres
- 5 346 € pour 3 trimestres
- 7 128 € pour 4 trimestres
Pour valider un trimestre, il est indispensable d'atteindre la somme minimale de chiffre d'affaires requise. Le montant des revenus annuels doit être supérieur à 600 fois le salaire horaire brut du SMIC. Si vous n'avez pas validé vos trimestres avant d'atteindre l'âge de départ à la retraite fixée à 62 ans, vous devrez travailler jusqu'à 67 ans. Ce faisant, le nombre de trimestres cotisés prime donc sur l'âge pour accéder à une retraite à taux plein.
Comment sont calculées les cotisations retraite de base et complémentaire selon le statut du freelance ?
Le freelance cotise selon un système de retraite réparti entre une retraite de base et une retraite complémentaire. Pour estimer la retraite de base, il faut retenir 50 % de la moyenne annuelle du revenu de vos 25 meilleures années de carrière. Prenez l'exemple d'un freelance qui a un revenu annuel moyen de 40 000 € sur ses 25 meilleures années. Le calcul de sa retraite annuelle de base sera de 40 000 € * 50 %, ce qui donnera 20 000 €. Il est important de rappeler que le taux de 50 % est acquis dès lors que le freelance justifie d'un nombre suffisant de trimestres.
La retraite complémentaire fonctionne suivant le principe du point de retraite. L'estimation du coût de la pension de retraite complémentaire des travailleurs indépendants repose sur trois éléments. Il s'agit du nombre de points accumulés par le freelance, de la valeur de ces points et du taux de pension. La formule de calcul est la suivante : Valeur du point X Nombre de points X Taux de pension. Supposons un freelance qui assimile 5 000 points de retraite complémentaire avec une valeur par point de 1,35 € et qui bénéficie du taux plein. Le calcul de sa pension annuelle sera de : 5 000 € * 1,35 = 6 750 €.
Quelles stratégies permettent d'optimiser sa future pension en tant que freelance ?
Dans l'optique d'optimiser votre future pension de freelance, il est crucial de mettre en place une stratégie financière solide. Cela inclut le rachat des trimestres, l'investissement dans des plans de retraite comme le PER ou des régimes complémentaires pour compléter votre retraite. Il est surtout important de comprendre le fonctionnement de votre régime de retraite de travailleur indépendant et d'économiser de manière adéquate pour valider vos trimestres.
Est-il possible de racheter des trimestres ou de compléter sa retraite avec des produits d'épargne ?
Le rachat des trimestres vous permet de financer les années incomplètes de votre carrière d'indépendant, dans la limite de quatre trimestres par année. Les trimestres rachetés sont comptabilisés comme des trimestres de cotisation. Cela signifie qu'ils optimisent le taux et la durée d'assurance servant à calculer votre retraite. La Sécurité sociale des Indépendants propose 3 types de rachats :
- Le rachat Madelin
- Le rachat Fillon
- Le rachat Quevillon
Par ailleurs, l'assurance-vie constitue un outil très pertinent pour compléter sa retraite. Ce produit d'épargne liquide vous permet de retirer la totalité ou une partie des sommes épargnées à tout moment, sur simple demande. Vous pouvez également choisir de ne pas retirer votre argent et de le laisser générer des revenus jusqu'à votre retraite. De plus, l'assurance-vie permet de tirer parti de conditions fiscales particulièrement avantageuses.
Quels sont les avantages des régimes complémentaires et des solutions privées comme le PER ?
Les régimes complémentaires pour les freelances, aussi travailleurs non-salariés (TNS), offrent plusieurs avantages. Ils peuvent être combinés à des dispositifs d'épargne retraite privés, tels que le Plan d'Épargne Retraite (PER), afin d'optimiser davantage la préparation de la retraite. Ils permettent donc d'augmenter le montant de la pension de retraite de base, assurant ainsi un revenu plus confortable après la cessation d'activité. En outre, en tant que salarié porté, le freelance durant sa vie active peut profiter du PER. Il s'agit d'un produit financier qui permet d'épargner pour les vieux jours. Cela donnera au travailleur sous ce statut la possibilité de percevoir, à la retraite, un capital ou une rente.
Quelles spécificités pour les freelances qui souhaitent travailler après l'âge légal de la retraite ?
Les freelances qui désirent travailler après l'âge légal de la retraite choisissent de poursuivre leur activité professionnelle. Dans ce cas, ils travaillent en tant qu'indépendants et peuvent cumuler, sous certaines conditions, leurs revenus professionnels ainsi que leur pension de retraite. De plus, cette initiative leur offre certains bénéfices comme l'autonomie, le maintien d'une vie professionnelle active et la transmission de leur savoir aux plus jeunes.
Quelles sont les règles et les avantages du cumul emploi-retraite en freelance ?
Le cumul emploi-retraite permet d'avoir le versement de sa pension de retraite même en exerçant une activité professionnelle. Ce dispositif permet ainsi de consolider ses revenus, que ce soit afin de couvrir des besoins économiques ou de maintenir un certain niveau de vie. Après avoir rempli les critères d'âge et de durée de cotisation, le salarié perçoit chaque mois sa pension, même s'il exerce une activité indépendante. Cette sécurité financière représente un atout majeur du cumul emploi-retraite. Ainsi, ce dispositif assure un revenu régulier sans compromettre le droit à la retraite déjà octroyé.
Quels bénéfices non financiers (autonomie, maintien d'activité, transmission de savoir) à poursuivre une activité indépendante à la retraite ?
Le freelance a la possibilité de travailler à plein temps ou à temps partiel, soit dans le même secteur, soit dans un autre. De ce fait, il dispose d'une parfaite autonomie sur le plan professionnel. Le suivi d'une activité indépendante à la retraite présente également un avantage social. Il permet au freelance de rester en contact avec le monde du travail, de transmettre ses connaissances et de maintenir une vie sociale active. Ce mode de travail présente des avantages particulièrement intéressants pour les professionnels qui souhaitent poursuivre une carrière sans les contraintes d'un emploi à temps complet.
Finalement, pour beaucoup, la retraite évoque des moments de tranquillité et l'opportunité de profiter pleinement de la vie après des années de labeur. Pour le freelance, cette perspective peut cependant sembler plus nuancée, empreinte d'incertitudes. Toutefois, avec les bons renseignements et en adoptant une démarche efficace, chaque travailleur indépendant peut façonner l'avenir qu'il souhaite. La clé réside dans la préparation, l'anticipation et l'envie de se tenir au courant d'un secteur en constante évolution.